Csaláskivizsgálás

A csalások kivizsgálása, mely az adott vizsgálandó ügy jellegétől, bonyolultságától függően többféle szakértelem kombinált igénybevételével összeállított (forensic szakértő, számviteli szakemberek, IT szakértők, jogi tanácsadók) vizsgálati csapatot igénye,l a következő tevékenységeket foglalja magában:

• A vizsgálat tárgyának előzetes meghatározása a rendelkezésre álló információk alapján.
• Vizsgálati terv és ütemterv kidolgozása; a vizsgálat lépéseinek, erőforrásainak és határidejének megtervezése.
• Bizonyítékok összegyűjtése; releváns dokumentumok, feljegyzések és adatok összegyűjtése.
• Interjúk lefolytatása; az érintettektől releváns kiegészítő információk összegyűjtése.
• Adatelemzés; adatok elemzése az elkövetési mintázatok, folyamati anomáliák, red flag-ek azonosítása érdekében.
• Pénzügyi tranzakciók nyomon követése; a releváns pénzmozgások értékelése, megértése.

A vizsgálat részletes és átlátható dokumentálása; megállapítások, következtetések, szükséges intézkedések részletes bemutatása.